В Казахстане обновлены критерии оценки степени риска в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).
Изменения утверждены совместным приказом Председателя Агентства по финансовому мониторингу Республики Казахстан от 5 января 2026 года № 1 и исполняющего обязанности Министра национальной экономики Республики Казахстан от 6 января 2026 года № 1.
Документ вступает в силу с 23 января 2026 года.
Приказ разработан в рамках Закона «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам ПОД/ФТ и финансирования распространения оружия массового уничтожения» и приведён в соответствие с Предпринимательским кодексом Республики Казахстан.
СУБЪЕКТЫ КОНТРОЛЯ
К субъектам контроля, в том числе, относятся:
- бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры;
- юридические консультанты и независимые специалисты по юридическим вопросам;
- индивидуальные предприниматели и компании, осуществляющие лизинговую деятельность без лицензии;
- посредники при сделках с недвижимостью;
- участники рынка драгоценных металлов, камней и ювелирных изделий;
- операторы сотовой связи;
- Госкорпорация «Правительство для граждан»;
- Фонд социального медицинского страхования.
КАК ПРОВОДИТСЯ ОЦЕНКА РИСКА
Оценка степени риска осуществляется в два этапа:
- по объективным критериям – с учётом сферы деятельности субъекта;
- по субъективным критериям – на основании результатов деятельности конкретного субъекта.
По итогам оценки присваивается одна из степеней риска:
- высокая – от 71 до 100 баллов;
- средняя – от 31 до 70 баллов;
- низкая – от 0 до 30 баллов.
РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПО СТЕПЕНЯМ РИСКА
К высокой степени риска по объективным критериям отнесены:
- субъекты, работающие с ювелирными изделиями из драгоценных металлов и камней;
- операторы сотовой связи;
- Фонд социального медицинского страхования.
К средней степени риска относятся:
- бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры;
- лизингодатели без лицензии;
- юридические консультанты при участии в операциях с денежными средствами и имуществом клиентов;
- посредники на рынке недвижимости;
- участники оборота драгоценных металлов и камней.
К низкой степени риска относятся:
- независимые специалисты по юридическим вопросам по отдельным видам операций.
МЕРЫ КОНТРОЛЯ В ЗАВИСИМОСТИ ОТ УРОВНЯ РИСКА
Для субъектов с высокой и средней степенью риска могут применяться:
- профилактический контроль с посещением;
- профилактический контроль без посещения;
- внеплановые проверки.
Для субъектов с низкой степенью риска предусмотрены:
- профилактический контроль без посещения;
- внеплановые проверки.
При этом профилактический контроль с посещением может проводиться не чаще двух раз в год.
ЧТО УЧИТЫВАЕТСЯ ПРИ ОЦЕНКЕ РИСКА
При оценке анализируются:
- отчётность и сведения, представляемые субъектом;
- результаты предыдущих проверок и профилактического контроля;
- информация государственных органов;
- итоги профилактического контроля без посещения.
Если выявлено хотя бы одно грубое нарушение, субъекту автоматически присваивается максимальный уровень риска, и он включается в план профилактического контроля с посещением.
Субъекты, которые полностью устранили ранее выявленные нарушения, не включаются в списки контроля на следующий период.
АВТОМАТИЗАЦИЯ ОЦЕНКИ РИСКОВ
Оценка и управление рисками будут осуществляться с использованием информационной системы, которая автоматически:
- распределяет субъекты по степеням риска;
- формирует списки для проведения контроля.
При отсутствии такой системы количество субъектов, подлежащих проверкам, не должно превышать 5% от общего числа.
По материалам Uchet.kz
